KIS PÉNZMAGYARÁZÓ

Ki kap adóvisszatérítést februárban és mennyit?

Az adóvisszatérítés minden olyan magánszemélynek jár, aki 2021-ben akár csak egy napig, legalább egy gyermek (kedvezményezett eltartott) után jogosult a személyi jövedelemadóról szóló törvény szerint családi kedvezményre, akkor is, ha azt nem veszi igénybe, vagy nem ő veszi igénybe.A visszatérítésre a főállású és nem főállású kisadózó katás egyéni vállalkozó és bármely más bejelentett kisadózó azon hónapok után jogosult, amelyekkel kapcsolatban tételes adófizetési kötelezettsége volt 2021-ben. (A veszélyhelyzet miatt mentesített időszak nem vehető figyelembe.)

Az adóvisszatérítés összege jogosult személyenként külön-külön kötelező sorrendben

• a szja adóalap-kedvezmények (négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezménye, súlyosan fogyatékos magánszemély személyi kedvezménye, első házasok kedvezménye) levonása után megállapított összevont adóalap 2021. évi adójának (15 százalék) az adókedvezmények (őstermelői kedvezmény) levonása utáni része, és/vagy
• a 2021. évi ekho-alapból levont ekho személyi jövedelemadónak minősülő része (9,5 százalék) és/vagy
• a katás vállalkozót/vállalkozást 2021. évre terhelő tételes adó (25/50/75 ezer forint) 25 százaléka,

de együttvéve (jogosultanként külön-külön) legfeljebb a 2020. év december hónapjára a Központi Statisztikai Hivatal által a teljes munkaidőben alkalmazásban állók tekintetében közzétett nemzetgazdasági szintű bruttó havi átlagkereset tizenkétszeresének 15 százaléka, ezer forintra kerekítve, azaz 809 ezer forint.

Hogyan érinti ez a máshol érvényesíthető adójóváírást?

A 2022. februárban esedékes, a gyermeket nevelőknek járó SZJA-visszatérítés befolyásolhatja a nyugdíjcélú befizetés utáni adójóváírást is.

Ha érintett vagy és a maximálisan visszajáró 809 000 forinton felül van még befizetett személyi jövedelemadód, akkor a plusz adóból kaphatsz adójóváírást. Ha nincs, akkor az adójóváírás nem érvényesíthető.

Ha kimaxoltam a gyermekek után járó adóvisszatérítést, akkor nyugdíjbiztosítás után nem is kapok már?

Röviden: idén nem, de mindig máskor igen.

A kormány mostani, gyermekek utáni adóvisszatérítési lépése egyszeri, így érdemben befolyásolja a hosszú távú öngondoskodás szükségességét és a következő években a nyugdíjbiztosításokra állami támogatását.

A legjobban azok járnak, akiknek a gyermekek után járó adóvisszatérítés 800 ezer forintos felső határán túl is marad még annyi szja-juk, hogy a nyugdíjbiztosításra teljesített befizetésekhez köthető adókedvezményt is maximálisan kihasználják, ami további 130 ezer forint adókötelezettség mellett lehetséges.

Mit jelent az, hogy a nyugdíjbiztosítás után évi adójóváírás jár? Az hova megy?

Akinek van nyugdíjbiztosítása, az a nyugdíjcélú befizetései után évente 20%, de maximum 130 000 forint adójóváírást vehet igénybe.

Valójában ezzel támogatja az állam, hogy az állami nyugdíj mellett kezdjünk el félretenni a nyugdíjas évekre.  Ha valaki több nyugdíjbiztosítással is rendelkezik, akkor azok alapján az adójóváírás alapja is és összege is összeadandó. Egyéb megtakarítások alapján az összesen igénybe vehető adójóváírás maximális összege 280 000 forint.

A jóváírás az eseti díjú alszerződésen kerül nyilvántartásra.

Milyen nyugdíjbiztosítások vannak?

A nyugdíjbiztosítás egy kifejezetten nyugdíjcélra kötött életbiztosítás, amely a megtakarítási összegen felül további biztosítási elemeket tartalmaz. A befizetett összeget a biztosító különböző módon befekteti.

Van rendszeres díjfizetésű és egyszeri díjas biztosítás. Az egyszeri díjas esetén csak a szerződés megkötése után kell befizetni a biztosítási díjat, a rendszeresnél havonta, negyedévente, félévente vagy évente lehet esedékes a díjfizetés.

A legtöbb biztosításnál eseti befizetésekre is lehetőség van.

Már van az UNION-nál nyugdíjbiztosításom. Mit érdemes csinálnom most?

Mindig érdemes befizetni a nyugdíjbiztosításra!

Most duplán megéri: ha december 31-ig legalább 30 ezer forintot befizetsz a nálunk lévő nyugdíjbiztosításodra, tiéd lehet az öt elektromos roller egyike.

Nincs az UNION-nál nyugdíjbiztosításom. Mit érdemes csinálnom most?

Köss Vienna Time-ot is!

Most háromszor +20% bónusz a jutalmad!

Ha 2021. december 31-ig kötsz Vienna Time nyugdíjbiztosítást, a 10., a 15. és a 20. évben a szerződésben rögzített legalacsonyabb összegű éves díjat és az első éves díj 20%-át is kapod vissza bónuszként!

blogEz is érdekelni fog